Cuánto ahorras en IRPF al aportar. Introduce tu aportación anual y salario bruto: el motor calcula el ahorro fiscal REAL aplicando la escala IRPF base general 2026 (art. 63 LIRPF) y respetando los límites de aportación deducible (1.500€/año individual · 5.000€/año EPSV País Vasco). Sin promesa de ventaja: el PP difiere impuestos, no los elimina.
Parámetros revisados el 15 de octubre de 2026: tramos del IRPF de la base general, límite de aportación individual a planes de pensiones.
La ventaja fiscal del plan de pensiones es una de las más malinterpretadas del sistema. Aportar reduce tu base general HOY, pero cuando rescates el capital tributará como rendimiento del trabajo en la base general del año del rescate. La ecuación no es "me ahorro X": es "me ahorro X a mi tramo marginal hoy y pago Y a mi tramo marginal futuro".
El impacto práctico: para que el diferimiento salga a favor, tu tramo marginal en el rescate debe ser SIGNIFICATIVAMENTE más bajo que el actual. Un contribuyente en el 45% hoy que rescate en el 30% mañana gana claramente. Un contribuyente en el 30% hoy que rescate también en el 30% empata en cuota (aunque conserva el efecto del interés compuesto sobre la cantidad diferida durante el periodo, que es una ventaja real pero secundaria). Un contribuyente en el 24% hoy que por rescate único suba a un tramo superior puede acabar PAGANDO más impuestos que sin el plan.
A esto se añade la Ley 22/2021, que bajó el límite individual deducible de 8.000€ a 1.500€/año. Aportar por encima no está prohibido pero no genera ventaja fiscal. Solo el EPSV País Vasco (Norma Foral) conserva un límite individual mayor de 5.000€/año, y solo si el plan es de empleo se puede llegar al conjunto de 10.000€/año (1.500€ individuales + hasta 8.500€ empresariales).
Nuestra recomendación editorial: usa esta calc para dimensionar el ahorro del ejercicio, y la calc hermana de rescate para simular cómo tributará el capital cuando lo saques. La suma de ambas es la única forma honesta de responder si a ti concretamente te merece la pena.
Calculadora hermana
Simulador de rescate del plan de pensiones
Único vs fraccionado vs mantener. El otro lado del trade-off: cuánto pagas al sacar. Sin ver los dos, no hay decisión.
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Escenarios preconfigurados
Todos los cálculos son locales, en tu navegador. Nada se envía a ningún servidor.
Límite fiscal aplicable a tu caso: 1500 € (art. 52 LIRPF · Ley 22/2021 · sin plan de empleo).
Rendimientos del trabajo del ejercicio. Es la variable que define tu tramo marginal y por tanto la magnitud del ahorro.
Ahorro fiscal anual estimado
Tu tramo marginal es del 30%. De cada euro deducido, Hacienda te devuelve aproximadamente ese porcentaje. Aportar 1500 € te ahorra 450 € en la declaración del ejercicio.
Proyección lineal: aportando lo mismo cada año con la misma escala IRPF. NO incluye reinversión del ahorro anual — si reinvirtieras esos euros ahorrados en un fondo indexado al 6-7%, el efecto real sería sensiblemente mayor.
| Plazo | Ahorro fiscal acumulado |
|---|---|
| 5 años | 2250 € |
| 10 años | 4500 € |
| 15 años | 6750 € |
| 20 años | 9000 € |
| 25 años | 11.250 € |