Question 1

¿Por qué el rescate fraccionado suele salir mejor que el único?

Accepted Answer

Porque el rescate se integra en la base general del IRPF junto con tu salario u otras rentas del año. En un rescate único, todo el capital se suma al salario del ejercicio y empuja al tramo marginal más alto (37%, 45% o incluso 47%). En un rescate fraccionado, cada año recibes solo una parte, tu marginal sube menos y el tipo efectivo total baja. Cuanto mayor sea la diferencia entre tu tramo marginal actual y el tramo al que caería el capital rescatado, mayor es el ahorro por fraccionar.

Question 2

¿Qué es la reducción del 40% pre-2007 y cuándo aplica?

Accepted Answer

Es un régimen transitorio de la Disposición Transitoria 12ª LIRPF que permite reducir en un 40% la parte de la prestación derivada de aportaciones realizadas antes del 1 de enero de 2007, siempre que se rescate en forma de CAPITAL (no como renta) y dentro del año del hecho causante o los 2 ejercicios siguientes. Fuera de esa ventana de 3 años la reducción no aplica y no es acumulable en el futuro. Es una de las ventajas fiscales más importantes de los planes antiguos y muchos partícipes la desaprovechan por rescatar fuera de plazo.

Question 3

¿Puedo rescatar mi plan sin estar jubilado?

Accepted Answer

Sí. Desde el 1 de enero de 2025, la Ley 26/2014 (art. 8.8 del texto refundido de la Ley de PPFP) permite rescatar sin justificar contingencia las aportaciones con más de 10 años de antigüedad. En 2025 se abrió la ventana para todas las aportaciones anteriores a 2015. En 2026, las aportaciones realizadas durante 2016 entran también en ventana. Cada año se incorpora el ejercicio correspondiente. Las contingencias tradicionales (jubilación, incapacidad, dependencia, desempleo de larga duración, enfermedad grave) siguen dando acceso al rescate como antes.

Question 4

¿La escala de tramos que usa la calculadora es exacta para mi CCAA?

Accepted Answer

No exactamente. La calculadora usa la escala AGREGADA estándar (estatal + autonómica media) que aparece en la mayoría de guías fiscales publicadas: 19%, 24%, 30%, 37%, 45% y 47%. Los tipos reales de una comunidad autónoma concreta pueden variar entre ±3 puntos porcentuales en algunos tramos. Madrid, Andalucía y La Rioja suelen estar por debajo de la media; Cataluña y Comunidad Valenciana algo por encima. Para el cálculo exacto de tu caso concreto conviene aplicar la escala publicada por tu CCAA de residencia o consultar con un asesor fiscal, especialmente si el capital rescatado es grande.

Question 5

¿Los datos se envían a algún servidor?

Accepted Answer

No. Toda la lógica del motor y la persistencia se ejecutan en tu navegador. El almacenamiento local (localStorage) recuerda tus últimos inputs entre visitas para que no tengas que reintroducirlos, pero jamás salen de tu dispositivo. Cero cookies analíticas propias en esta pieza, cero datos enviados a terceros por parte del motor.

Question 6

¿Por qué la calculadora dice a veces que "mantener" gana más neto absoluto?

Accepted Answer

Porque el escenario "mantener" añade años de interés compuesto SOBRE EL BRUTO (el capital sigue rentando dentro del plan, sin tributar hasta el rescate). Si tu comparación es "rescatar hoy vs esperar N años y rescatar", el segundo bruto es mayor por la rentabilidad acumulada. Pero cuidado: esa ventaja es principalmente efecto del interés compuesto, no de mejor tratamiento fiscal. Si tras un rescate fraccionado hoy reinvirtieras el neto en un fondo indexado a rentabilidad similar, buena parte del gap se estrecha. Mantener gana claramente sólo si (a) el capital dentro rinde mejor que lo que puedes obtener fuera con el neto post-impuestos, o (b) esperas a un ejercicio con tu marginal más bajo.

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Mantener 5 años y rescatar único

Por qué el rescate único casi siempre sale peor

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