Todas las fechas clave: plazos de la renta, aportaciones a planes de pensiones, rebalanceo, Modelo 720 y mucho más. Guarda esta página como referencia.
Las fechas importan en inversión casi tanto como las decisiones. Un olvido del plazo del Modelo 720 a 31 de marzo, una aportación a un plan de pensiones presentada el 1 de enero en lugar del 31 de diciembre, o un rebalanceo postergado hasta que el mercado lo decida por ti pueden costarte miles de euros en impuestos o rentabilidad. Este calendario reúne todas las fechas que un inversor minorista español necesita tener en el radar a lo largo del año.
Para cada mes encontrarás dos tipos de eventos: los fiscales (en amarillo) con plazos legales que no se pueden saltar, y los de inversión (en azul y verde) con momentos del año adecuados para revisar cartera, hacer aportaciones o reajustar la asignación de activos. No es una lista exhaustiva de fechas oficiales, sino las que de verdad mueven la aguja para un inversor en ETFs, fondos indexados, planes de pensiones y cuentas remuneradas.
Las fechas exactas pueden variar ligeramente entre ejercicios (especialmente la apertura de la campaña de la Renta), así que confirma siempre con la fuente oficial cuando se acerque el plazo. La Sede Electrónica de la AEAT publica el calendario fiscal anual al inicio del año.
Último mes para aportaciones con efecto fiscal en la declaración 2025. Máximo deducible: el menor entre 1.500€ y el 30% de rendimientos netos del trabajo.
→ Revisa si puedes aportar hasta el máximo antes de que termine el mes.
Comienza el año revisando tu asignación de activos objetivo. Compara tu cartera real con tu política de inversión y anota tus objetivos para 2026.
→ Haz un balance: ¿has cumplido tu plan? ¿Necesitas rebalancear?
Los bancos y brokers emiten los certificados de rendimientos de capital mobiliario (dividendos, intereses) correspondientes al ejercicio anterior.
→ Descarga los certificados de tu broker y banco antes de hacer la declaración.
Si recibiste algún ingreso extraordinario (bonus, herencia, venta de activo), este es un buen momento para invertirlo. El tiempo en el mercado es tu mayor aliado.
→ No dejes dinero parado — mantenlo trabajando para ti.
Comienza el período de declaraciones de la renta. Si tienes ganancias o pérdidas en bolsa, ETFs o fondos, se declaran aquí.
→ Recopila todos los certificados antes de empezar a declarar.
Si a 31 de diciembre superas los 50.000€ en cuentas, valores o inmuebles fuera de España (Modelo 720, art. 42 bis/ter RGGI), o en criptoactivos custodiados por proveedores extranjeros (Modelo 721, Ley 11/2021), debes declararlo antes del 31 de marzo. El régimen sancionador se ajustó tras la STJUE C-788/19 (2022) y la Ley 5/2022: hoy se aplica el régimen general de la LGT (art. 198 y ss.), no las multas desproporcionadas anteriores.
→ Revisa saldos a 31/12 en brokers extranjeros (Interactive Brokers, Trade Republic, Lightyear) y en exchanges cripto no domiciliados en España.
Abril concentra la mayor parte de presentaciones. Las pérdidas patrimoniales pueden compensar hasta el 25% de los rendimientos del capital mobiliario y el remanente se arrastra durante los 4 ejercicios siguientes (art. 49 LIRPF).
→ Si tienes pérdidas, revisa cómo compensarlas antes de presentar.
Último período para presentar la declaración sin recargos. Incluye todos los rendimientos del capital mobiliario.
→ Si aún no has presentado, hazlo antes del 30 de junio para evitar recargos.
Si tienes una cartera de dividendos, reinvierte los recibidos en el primer trimestre. El efecto compuesto funciona mejor cuando reinviertes regularmente.
→ Revisa si tu broker permite reinvestment automático de dividendos.
Último día para presentar la declaración de la renta. Incluye ganancias y pérdidas patrimoniales de 2025.
→ Si te sale a devolver, asegúrate de que tu número de cuenta es correcto.
Revisa tu asignación de activos y rebalancea si alguna clase de activo se ha desviado más de un 5% de tu objetivo.
→ Vende las clases de activo sobreponderadas y compra las infraponderadas.
Revisa si has agotado los límites de aportaciones a seguros de ahorro, PIAS, PPA o EPSV (en País Vasco). Es un buen momento para calcular cuánto llevas aportado y planificar el segundo semestre.
→ Si tu perfil lo permite, considera productos de ahorro a largo plazo con ventajas fiscales.
Muchas promociones bancarias cierran su ventana de captación antes de fin de mes (activaciones limitadas al 31/8 tras la campaña de verano). Comprueba TAEs vigentes, ventanas de captación abiertas y saldos remunerados máximos antes de renovar la posición de liquidez para septiembre.
→ Consulta el Observatorio de cuentas remuneradas antes de mover cash.
Con el mercado más tranquilo y menos volumen operativo, agosto es un buen momento para revisar el drift de tu cartera respecto al objetivo, decidir si toca rebalancear parcialmente y planificar aportaciones del segundo semestre.
→ Compara tu asignación real vs objetivo; si alguna clase de activo se desvía más del 5%, planifica rebalanceo para septiembre.
Septiembre es un buen momento para revisar tu estrategia después del verano. Evalúa el rendimiento de cada posición y decide si necesitas hacer cambios.
→ Lee un libro de inversión y actualiza tu plan si es necesario.
Si eres autónomo con ingresos de inversiones, puede que tengas que hacer pagos fraccionados del IRPF sobre esos rendimientos.
→ Consulta con un asesor fiscal si tienes dudas sobre tus obligaciones.
Las gestoras de fondos suelen actualizar sus comisiones en octubre. Revisa si tus fondos han subido comisiones y valora si compensa migrar.
→ Compara el TER de tus fondos con alternativas más baratas del mismo índice.
Empieza a planificar tus aportaciones al plan individual para 2027. El límite sigue en 1.500€ (o 30% de rendimientos netos del trabajo, el menor). Si tu empresa tiene un plan de empleo, puedes sumar hasta 8.500€ adicionales por esa vía (art. 51 LIRPF).
→ Automatiza aportaciones mensuales si tu presupuesto lo permite y pregunta en RR.HH. si existe plan de empleo.
Revisa cómo tributan tus inversiones acumuladas a lo largo del año para anticipar cómo quedará tu declaración de la Renta. Es buen momento para simular la base del ahorro y valorar operaciones antes del cierre del ejercicio.
→ Si tienes muchos dividendos o ganancias, valora aplicar tax loss harvesting para compensar antes del 31 de diciembre.
Último mes para aportaciones con efecto fiscal en la declaración de 2026. Recuerda: el máximo en el plan individual es el menor entre 1.500€ y el 30% de los rendimientos netos del trabajo y actividades económicas (art. 51 LIRPF). Los 8.500€ adicionales vía plan de empleo solo aplican si tu empresa tiene contratado uno.
→ Si aún no has aportado nada este año, considera hacer una aportación antes del 31 de diciembre para desgravar en la próxima Renta.
Revisión completa de tu asignación de activos al cierre del año. Es el momento de ajustar desviaciones significativas y harvestar pérdidas fiscales.
→ Vende posiciones perdedoras para compensar ganancias (tax-loss harvesting).
Las ganancias y pérdidas patrimoniales se computan por ejercicio fiscal. Las pérdidas no materializadas se arrastran automáticamente.
→ Documenta tu cartera a cierre de año para tu archivo personal.
Preguntas frecuentes
Sigue explorando
Recurso
Tramos del ahorro 2026 (19-30%), cómo tributan ETFs, acciones y fondos, compensación de pérdidas.
VerCalculadora
Simula cuánto pagarás en la Renta por tus ganancias, dividendos e intereses.
VerCalculadora
Encadena las 4 calcs fiscales para simular tu factura completa antes del 31 de diciembre.
VerBlog
Cómo rebalancear sin generar hecho imponible. 3 casos con números.
VerRecurso
Ranking mensual verificado contra fuentes primarias. Retención IRPF 19% en origen sobre intereses.
VerConcepto
Fundamentos: por qué invertir, interés compuesto, tipos de activos y riesgo-retorno.
Ver