Un itinerario apalancado en las cinco calculadoras fiscales de RedInversora, todas verificadas contra la LIRPF y el BOE. Cubre la base ahorro y su compensación cruzada (art. 49), el diferimiento por traspaso de fondos (art. 94), la doble imposición internacional (art. 80), la fiscalidad FIFO de criptomonedas y el orquestador anual que integra todo para el cierre fiscal.
El paso 2 no es "lee sobre el IRPF" — es calcular TU caso con la calculadora que aplica los tramos 19-30% y la compensación 25% exactamente como el artículo 49 LIRPF. Cada calculadora cita el artículo del BOE que codifica y muestra el resultado con desglose.
Para quién es
Inversor español con al menos 1-2 años de experiencia que ya tiene cartera y quiere entender qué está pagando de más. Ideal si vas a hacer tu primera declaración con ventas realizadas, dividendos internacionales o cripto vendida, y quieres saber si te conviene traspasar fondos o vender/comprar.
Qué NO cubre
No cubre planificación patrimonial compleja (herencias, sociedades holding, cambio de residencia fiscal internacional), Modelo 720/721 en detalle operativo, ni asesoramiento personalizado. Para casos complejos, consulta con asesor fiscal colegiado.
Tu progreso0 de 9 pasos · ~1h 36m totales
0%Los cuatro tramos vigentes con fecha de verificación y enlace al BOE. Es la escala que aplican TODAS las calculadoras siguientes. Aterriza aquí primero para tener la referencia numérica en la cabeza.
Ejecuta con tus números reales: ganancias, pérdidas y dividendos del año. La calculadora aplica compensación cruzada 25%, tramos 19-30% y arrastre 4 años como el art. 49 LIRPF. Antes de teorizar, calcula.
Con los tramos claros y tu caso calculado, este hub sirve de mapa completo para orientarte en todo lo que viene después. Actualizado con Ley 7/2024.
Por qué el art. 94 LIRPF vale oro: traspasar entre fondos indexados sin tributar cambia la rentabilidad neta a largo plazo. Con la matización clave: los ETF cotizados NO tienen esta ventaja.
Después de dominar el traspaso entre fondos (art. 94), el siguiente escalón fiscal: los planes de pensiones aportan deducción en base general hasta 1.500€/año. Cuándo compensa la ventaja fiscal frente a la iliquidez y el rescate en base general.
Regla práctica: ETF UCITS irlandés vs domiciliado en España, retención en origen, tributación de dividendos y realización de plusvalías. Sin traspaso art. 94.
Ejecuta: cartera con acciones USA, UE o Suiza. La calc aplica retención en origen, W-8BEN, deducción por doble imposición art. 80 LIRPF y saldo real que llega a tu cuenta.
Ejecuta: si vendiste cripto en el año, calcula la plusvalía FIFO con fees prorrateados. Incluye aviso Modelo 721 si superas el umbral (Ley 11/2021).
La quinta calc integra las cuatro anteriores: renta base ahorro + cripto + dividendos internacionales + traspasos, aplica compensación 25% y deducción art. 80. El desglose final para tu declaración.
¿Ya hiciste este itinerario? Profundiza con la saga completa
Planes de pensiones — 5 piezas que amplían lo visto en este itinerario, en orden de lectura
Los otros dos itinerarios son complementarios. Si acabas este, elige el siguiente según tu prioridad actual.
Principiante
Tus primeros 1.000€ invertidos
De cero a tu primera aportación en un fondo indexado global, con la mochila conceptual y las calculadoras que necesitas para no arrepentirte.
Todos los niveles
Gestiona tu liquidez como un adulto
De la cuenta corriente al 0% a tener tu fondo emergencia rindiendo con Letras del Tesoro, cuentas remuneradas o depósitos, sin mezclarlo con la inversión a largo plazo.